בנקאות | אלקלעי מונרוב ושות'

בנקאות

מאז ומתמיד נחשב ענף הבנקאות לענף מוטה רגולציה, אשר הולכת ומתרחבת בשנים האחרונות, לאור המשבר העולמי שפקד את הענף מחד ואירועי מעילה והונאה שונים שנחשפו בשנים האחרונות מאידך.
בנק ישראל מפרסם ומעדכן באופן שוטף את החקיקה וההוראות השונות החלות על התאגידים הבנקאיים בארץ ומבצע פיקוח צמוד על פעילות התאגידים הבנקאיים באמצעות המפקח על הבנקים.
החקיקה וההוראות מקיפות את כל תחומי הפעילות בהם עוסקים התאגידים הבנקאיים, תוך אימוץ תמורות מהרגולציה הבינלאומית בענף, בהתאמות הנדרשות. במסגרת זו מפרסם בנק ישראל את הוראות ניהול בנקאי תקין (נ.ב.ת) של המפקח על הבנקים, המתייחסות
לתחומים הרלוונטיים בפעילות התאגידים הבנקאיים, כשהמרכזיים בהם:

מדידה והקצאת הון (ICAAP - Internal Capital Adequacy Assessment Process) תוך אימוץ המלצות וועדת Basel II.
ניהול ובקרה (דירקטוריון והנהלה, דוחות כספיים, קצין ציות ועוד).
אשראי והשקעות (יחס הון מזערי, עסקות עם אנשים קשורים, קבוצות לווים, הפרשה לחובות מסופקים וטיפול בחובות בעייתיים, בקרת אשראי, פעילות בשוק ההון ועוד).
סיכונים פיננסיים (חלוקת דיבידנד, עסקות עתידיות, פעילות בשוק המעו"ף, ניהול סיכונים ועוד).
סיכוני ניהול (מעילות והונאות, ניהול טכנולוגיית המידע, ביטוח בנקאי, רוטציה וחופשה רציפה ועוד).
קשרי בנק לקוח.
ניהול חשבונות לקוחות.

בנק ישראל נותן דגש רב לבדיקת נאותות גופי הבקרה והפיקוח השונים המחויבים לפעול בכלל התאגידים הבנקאיים, ובהם:

מבקר פנימי.
מנהל סיכונים ובקר סיכונים.
קצין ציות.
ממונה על איסור הלבנת הון.
בקר אשראי.

צוות משרדנו צבר ניסיון רב בענף הבנקאי בתחומים הבאים:

ביקורת פנימית במגוון רחב המקיף את כלל תחומי הפעילות / יחידות הבנק השונות, לרבות: השקעות, אשראי, פעילות חדרי עסקות, פעילות קציני הציות והמחלקות המשפטיות, פעילות סניפי הבנק, ופעילות יחידות המטה השונות ובכלל זה יחידות תפעוליות, בדיקת מדיניות ויישום נהלים.
בדיקות ייעודיות לבדיקת עמידת התאגיד הבנקאי בדרישות חוק ותקנות.
ביקורת מערכות מידע, כולל: מדיניות, אופן ניהול המשתמשים, תהליכי פיתוח תוכנה וניהול שינויים, טיפול בתקלות, גיבויים, היערכות לשעת חירום ובדיקות אנליטיות מתקדמות
ביקורת אבטחת מידע, כולל: בדיקת מדיניות אבטחת מידע, אבטחת אפליקציות, מערכות הפעלה, הרשת הפנימית ובסיסי נתונים, אבטחה פיזית, תקשורת נתונים ועוד.
ביצוע סקרים: סקרי סיכונים תפעוליים לרבות סקרי מעילות והונאות, סקרי ציות.
מיפוי, כתיבה ועדכון נהלים.
ליווי וביצוע סקירות בלתי תלויות בתחום ה- ICAAP.

עובדי המשרד, בראשותו של שותף אחראי לתחום הבנקאות, בעלי ניסיון רב בביצוע ביקורת שונות בתאגידים בנקאיים במגוון נושאים, תוך הסתייעות בכלים ייעודיים לניתוח נתונים (ACL).